Der interne oder externe Leiter Audit CMS ist für die Kontrolle der Einhaltung der Gesetze und internationalen Standards, des Code of Conduct und der Weisungen zuständig. Die Prüfung erfolgt auf der Grundlage des Internen Kontrollsystems (IKS). Der Leiter Audit CMS berichtet dem Prüfungs- und Risikoausschuss einmal jährlich im Anhang zum Compliance-Report über die Prüfungsergebnisse und beziffert den Grad der Einhaltung der Gesetze und internationalen Standards, des Code of Conduct und der Weisungen. Gegebenenfalls gibt der Leiter Audit Empfehlungen für zu ergreifende Maßnahmen ab. Bei schwerwiegenden Compliance-Verstößen oder drohenden Reputationsrisiken informiert der Leiter Audit den Aufsichtsrat, die Gesellschafter, den Vorsitzenden des Prüfungs- und Risikoausschusses, die oberste Leitung und den Compliance Officer unverzüglich.

Musterprozess:

Der interne oder externe Leiter Audit CMS ist für die Kontrolle der Einhaltung der Gesetze und internationalen Standards, des Code of Conduct und der Weisungen zuständig. Die Prüfung erfolgt auf der Grundlage des Internen Kontrollsystems (IKS). Der Leiter Audit CMS berichtet dem Prüfungs- und Risikoausschuss einmal jährlich im Anhang zum Compliance-Report über die Prüfungsergebnisse und beziffert den Grad der Einhaltung der Gesetze und internationalen Standards, des Code of Conduct und der Weisungen. Gegebenenfalls gibt der Leiter Audit CMS Empfehlungen für zu ergreifende Maßnahmen ab. Bei schwerwiegenden Compliance-Verstößen oder drohenden Reputationsrisiken informiert der Leiter Audit CMS den Aufsichtsrat, die Gesellschafter, den Vorsitzenden des Prüfungs- und Risikoausschusses, die oberste Leitung und den Compliance Officer unverzüglich.